Для выдачи ипотечных кредитов задействуются большие суммы, поэтому кредитная организация должна проверить платёжеспособность заемщика, чтобы убедиться в отсутствии риска для себя. Одним из лучших способов сделать это – попросить клиента предоставить справку о налогах, которая называется НДФЛ, что расшифровывается как налог с дохода физического лица. Существует несколько форм этого документа, один из них – 2-НДФЛ. Наверняка многие уже сталкивались с необходимостью заполнять такую бумагу при составлении отчетов о доходах за налоговый период, оформлении пенсии (пособия) или визы, получении налогового вычета, выплате алиментов и при других обстоятельствах. В данной статье ответим на вопросы:
- Какие требования предъявляет банк к справке 2 НДФЛ?
- Справка 2 НДФЛ для ипотеки за какой период нужна?
- Сколько действительна справка 2 НДФЛ?
- Можно ли взять кредит без этой справки?
Зачем нужна справка 2-НДФЛ для ипотеки?
Справка 2-НДФЛ официально подтверждает доходы физического лица и является важным документом для банка, при помощи которого кредитор может измерить уровень платежеспособности соискателя и принять решение, выделять ему кредит или нет.
Какую информацию содержит справка 2-НДФЛ?
В справке обязательно должны быть следующую информацию:
- данные об экономическом агенте/организации, которое рассматривает поданные декларации о доходах;
- сведения о физическом лице: ФИО, ИНН, адрес места жительства.
- источник дохода (указывается определенным кодом);
- доход за декларируемый налоговый период;
- суммы всех положенных вычетов (социальных, имущественных, инвестиционных);
- наименования документов, подтверждающих право на вычет;
- общая сумма, попадающая под налогообложение;
- общая сумма налоговой выплаты.
В 2018 г. появились некоторые изменения в форме документа:
- можно не указывать точный адрес места жительства заемщика и налогового агента;
- появился код корректировки (если справка подается первый раз – ее код 00, повторно – 02, 03 и т.д.);
- добавились новые коды доходов.
Скачать полный набор кодов доходов можно здесь.
Где можно получить справку НДФЛ
Обратиться за справкой нужно по месту своей работы. Рассмотреть обращение и выдать 2 НДФЛ должен бухгалтер в течение трёх дней после обращения заявителя. Иногда заемщику требуется взять несколько таких справок, если он успел поменять неоднократно работу, переводясь с одного места на другое. Администрация не всегда идёт навстречу просьбам своих бывших сотрудников и может затянуть со временем выдачи НДФЛ. Однако заявитель должен знать, что ему не имеют право отказывать, мотивируя занятостью и другими причинами, то есть в любом случае справку должны выдать в положенный срок. В случае отказа сделать это работник (настоящий или бывший) может обратиться с жалобой в комиссию по трудовым спорам.
На какой период нужно брать справку
Обычно банки требуют от своих заёмщиков справку о доходах за последние полгода. Этого оказывается вполне достаточно, чтобы подтвердить платёжеспособность. Но требования различных кредитных организаций могут быть дифференцированными (например, при очень большой сумме банк может попросить справку за целый год), поэтому перед тем как заказать справку 2-НДФЛ, лучше узнать о периоде напрямую в том банке или КО, где собираетесь брать кредит.
Срок действия справки 2 НДФЛ для банка
Часто люди спешат собрать все нужные документы, а потом, когда приходят в банк, то узнают, что некоторые из них устарели, и их необходимо заказывать повторно. Особенно часто недоразумения касаются такой востребованной справки, как НДФЛ. Новость о том, что нужно опять идти на прежнюю работу и тормошить вечно занятого бухгалтера, которого и так еле удалось уговорить, способна опечалить любого.
Чтобы не попасть в подобную ситуацию, оставляйте заказ НДФЛ напоследок. А вообще рассчитывать можно на то, что крайний срок действия 2-НДФЛ ориентировочно месяц.
Почему ориентировочно? Опять же из-за индивидуальности требований различных банков:
- в некоторых согласны принимать исключительно свежие документы, не более, чем с двухнедельной просрочкой;
- другие могут закапризничать и потребовать ещё меньший срок годности, вплоть до трёх дней, особенно если дело касается огромных сумм.
Можно ли взять кредит без справки 2 НДФЛ?
Сегодняшнее веяние времени – упрощенная схема получения кредитов. Популярно оформление, например, всего по двум документам:
- первый – это паспорт;
- второй – СНИЛС (страховой налоговый индивидуальный лицевой счет в пенсионном страховании) или ИНН (индивидуальный налоговый номер).
Имея в руках СНИЛС или ИНН, банк сам может собрать все сведения о клиенте в электронной базе данных. Отпадает необходимость загружать бухгалтеров и заемщиков бумаготворчеством, ненужной волокитой в составлении справок НДФЛ.
В отдельных случаях 2-НДФЛ может быть заменена на альтернативный документ: например, справку о доходах по банковской форме.
О поддельных справка НДФЛ в интернете
В интернете можно найти «специалистов» любого профиля, согласных нарисовать и изготовить любой документ. Фальшивые справки НДФЛ тоже нашли свою нишу и клиентов. Покупают их в основном те люди, чей бизнес нелегален или работа низкооплачиваемая.
Приобретающие справки НДФЛ за плату должны знать, что это поддельный документ, и за его использование можно понести ответственность: банк может отказать в кредите и имеет право обратиться в следственные органы, а это уже реальное уголовное дело.
Стоит ли так рисковать? Рассчитывать же на то, что администрация банка слишком занята, и у них много заявок на кредит, не стоит: каждый банк имеет свою службу безопасности, отсеивающую подобных аферистов. В неё входят опытные юристы, в том числе и налоговые, бывшие работники правоохранительных органов, у которых профессиональный нюх на подобные дела и опыт. Поэтому доказать, что купленная справка НДФЛ липовая, им не состоит труда.
Однако не все так однозначно и просто. Иногда банк согласен добровольно закрыть глаза, и даже сам может предложить заемщику приобрести такую справку. В каких случаях такое возможно? Когда банк закрывает глаза на справку НДФЛ, СНИЛС или ИНН
Разумеется, выдавать кредит на основе липовых документов и для банка является серьезным финансовым преступлением. Поэтому если и существуют подобные серые схемы кредитования (а то, что они на самом деле существуют – это суровая реальность), то они не афишируются и безупречно оформляются с точки зрения всех необходимых документов. С одной лишь разницей: пакет документов никто не собирается проверять, так как между банком и клиентом существует устная договорённость.
- На такую сделку обычно банки идут с корпоративными клиентами, которых не первый год знают и в платёжеспособности которых уверены.
- Другой вариант: человек способен доказать свои доходы при помощи протекционных и заверительных документов.
Доходы таких заёмщиков часто нелегальные в виде серых зарплат: официальных справок НДФЛ они не предоставляют, а вот купить поддельную могут. При этом они гарантируют свою платёжеспособность тем, что уплачивают половину суммы кредита сразу, предоставляют в залог другую недвижимость, ищут созаемщиков и поручителей.
В итоге таким людям могут дать очень большие суммы денег, и банк ни коим образом не будет заинтересован в том, чтобы сдать заемщика в налоговые следственные органы, иначе он, вместо заработка, понесёт убытки.
Такая вот схема «шито-крыто», но и она не идеальна, так как в банках периодически проводится аудит, и кредиторы подвергают себя риску лишения лицензии и уголовной ответственности за сокрытие нелегальных доходов своих клиентов перед государством, которую они, в случае выявления этого факта при проверке, разделят с заемщиком.
Общий вывод таков: лучше не скрывать своих доходов, но если нет возможности устроиться на работу официально и предоставить справку 2-НДФЛ для ипотеки, то лучше прямо рассказать в банке об этом, и там скорее всего пойдут навстречу. Но пытаться обмануть кредиторов при помощи поддельных документов точно не стоит.
